理財可致富

號角月報加拿大版 二零一四年八月

開源節流乃實際良方

開源節流並非新概念，也是解決入不敷出的實際良方。打工一族多找一份兼職，經商或自僱人士設法拓展客源，都是開源的好方法。

好些人不願意放下身段，或降低現有的生活標準，難以過節約的生活。美國理財大師及暢銷書作者巴赫提倡「理財可致富」。他首創的「拿鐵因素」（latte factor）提醒我們，無論日常的生活開銷多少，也不應忽視積少成多的效應，因財富累積歸因於我們的消費模式。比方說，每日一杯拿鐵咖啡是$3，一個月已花去$90，一年便是$1,095，30年則是$32,850。假如把這筆錢用作投資，以回報率6.5%來計算，30年的回報約為$150,000，正是「小數怕長計」的好例子。

做好稅務計劃，即是某程度控制稅項支出，並爭取最高的稅務優惠，這也是可行的節流方式。例如A君年薪$40,000，若即時為RRSP供款$7,200，A君可獲得大約$1,440的退稅；但假若A君此時暫停向RRSP戶口供款，留待至預期幾年後薪金增加至$70,000時才供款，假設稅律不變，同樣的供款額所獲得的退稅將增加至$2,243，亦即增加了56%的退稅額。

理財計劃六大方面

無論收入多寡都需要理財，一個周全的理財計劃，包括以下六方面：

（1）現金管理：大前提是不要入不敷出，累積債務。使用信用卡雖然十分方便，但利息高昂，故此每月必須還清欠款，而不應只償還最低還款額，免得欠款越積越多；可以的話，每周檢視消費額，一旦發現超出預算，就應有所節制。此外，信用卡適用於日常小額消費，如家庭旅行的大額項目，還是儲備足夠的金錢才成行。

（2）訂立目標：如短期目標是置業，中期目標是預備孩子的大學學費，長期目標是65歲退休時有$500,000作為養老金，那麼從今天開始便要準備，設法實現目標。

（3）投資計劃：根據目標作出適當的投資。例如短期目標是預備新車首期的話，最好不要購買風險較高的股票或債券，將金錢存放在儲蓄戶口或GIC較為穩妥。中期目標的投資組合，可以部份是現金、部份是股票或債券。長期目標則不妨選擇較為進取的投資組合。

（4）稅務計劃：減低稅務支出相等於增加可支配的稅後收入；之前提到A君計劃RRSP供款時機是其中一個例子。另外，瞭解不同類別的投資收入的應稅方式，以及各類型戶口的課稅方法亦有助增加稅後收益。例如利息收入（如GIC）必須100%應稅，資本增值的應稅率只是50%，而股息收入則享有政府提供的稅收抵免；與此同時，在TFSA戶口內所賺取的所有投資收入都可獲得免稅優惠，因此，假如在RRSP以外有其他儲蓄，最好是先將所有GIC或其他賺取利息收入的投資放在TFSA賬戶，其他類別投資放在普通投資賬戶內，達到最優化稅務的目的。因為加拿大的稅制以稅階計算，收入越高，額外賺取的收入課稅越重，因此，稅務計劃對高收入人士猶為重要。

（5）保險計劃：對於有家庭、自僱、生意等人士，這更是不可或缺的一項。每個人遲早因為退休、失業、疾病、殘障、過早離世等原因而失去賺錢能力；若能早作安排，以保險賠償替代個人因為離世丶殘障丶或重病而導致的收入損失，便可減低風險及家人面對突而其來的壓力，讓家庭經濟可以承擔下去。

（6）遺產管理：有資產人士便需要預先計劃，除了財產分配外，還要考慮受益人、委託人等問題。以安省為例，若死者沒有訂立遺囑，配偶已經離世，子女便是受益人。要是孩子未成年，政府自會介入成為遺產委託人，到孩子18歲才會把遺產轉移其名下。然而，一個剛成年的孩子可否明智地處理一大筆財產呢？如果死者的生意或投資沒有列明受益人，配偶未必順理成章以受益人身份接管，而追索過程也頗為複雜。更重要的是，父母在世時跟配偶和成年子女交代心願、立遺囑分配資產，有助延續家庭和諧，避免紛爭或混亂的情況出現。

不要混淆保險和回報

購買保險，當然不希望使用它；用不著時，卻又希望盡數取回本金，這是投保者常有的矛盾。購買保險，不該以求回報的心態計算，保險是保險，回報歸投資，切不可將兩者混淆。

購買保險與否頗具爭議性，一般人認為沒有保險仍可如常生活。假設一個家庭，丈夫在職、妻子在家照顧小孩，有一間500,000的房子。丈夫年薪$50,000，縱使沒有加薪，35年後退休時，累積金額也達$1,750,000，價值較一間屋還高，而人也較房子發生意外的機會高。反之，房屋保險不是必須購買的項目，十居其九的屋主為求安心和保障，仍會選擇房保。人不是遠較物業貴重嗎？此乃矛盾心態的另一例子。

一般公司為員工提供團體保險福利，有些更可讓員工挑選保險組合，如屬後者，最好選擇公司提供的永久殘疾或危疾（critical illness）保險，寧可自掏腰包支付牙科、眼科、醫藥等服務。須知道，殘疾保險絕不便宜，對一些要求體力勞動的男性工種（如建築、修理等工作）更甚，因藍領較白領出意外的機率為高。人壽及危疾保險則視乎需要而定，豐儉由人，並非昂貴得不能負擔的產品。例如一個41歲女性，購買10年可再延續、可轉換的$250,000保額的人壽保險，每個月保費少於$20，$500,000保額的危疾保險，每月保費只須約$35，絕對可以負擔得來。

適當使用銀行信貸額

自僱人士及生意人常要應付不同的開支，銀行信貸額（Line of credit）有助解決當務之需。況且，以信貸額做生意所支付的利息支出可作扣稅之用，稱得上是「良好的稅務計劃工具」。不過，使用銀行信貸額以先，最好弄清楚借錢目的，並制定還款計劃。例如，海外的親人突然生病，需要出門一趟，但GIC未到期，缺乏流動資金，銀行信貸額較信用卡利息低，可解燃眉之急，等GIC到期時便還清債務。

房屋借貸應量力而為

住屋可謂普羅大眾最大的一項投資和負擔。買房子應量力而為，千萬不要被大面積吸引，正所謂「一闊三大」-房子越大，水電煤、草坪護理、地稅等各種開支越多；房子住上十年左右，便要更換屋頂、門窗等物，絕對是為數不少的維修支出。

要是你的理財計劃重心放在房屋貸款上，其他方面的用度並流動資金自然減少，風險卻大為提高。假如浮動利率由2.5%升至5%，還款額並還款期相繼增加時，到時可否負擔得來呢？

好些人認為樓價不斷升值，有需要時可賣樓套現，箇中差價便是利潤所在，這是非常理想化的情況。如果房子幾個月未能賣掉，又不想加按的話，有可能影響整體的財政狀況。

訂立理財計劃不言遲

訂立理財計劃永不言遲，現在便應立即行動！重要的第一步是斷定目標，並朝著此方向而行，成為財政獨立人士。當中的「金科玉律」是遵守紀律和承諾-最好每個月以自動轉賬形式，把特定的金額撥入儲蓄戶口內，有計劃並持之以恆地儲蓄；儲蓄後才作額外的消費，千萬不要「先用未來錢」。

資料提供：林大駒（專業保險投資從業員） 整理：惠豐