提取退休金的最好時機

號角月報加拿大版 二零一五年四月

越遲領取 金額越高

生活在加拿大，步入60歲是一個值得慶賀的日子，因為如果你過去一直有為加拿大退休金計劃（Canada Pension Plan, CPP）供款，從此刻起，你便符合資格領取退休金計劃內的退休保障。根據CPP的提款規則，若65歲以前開始提款，能夠提取的退休金便會被按月扣減；於2015年，在65歲前每提早一個月提款，退休金便會被扣減0.58%，

換言之，假若你在60歲便開始領取CPP，你便只能夠領取相等於65歲時能夠領取的65.2%之福利。相反，於65歲後每延遲一個月領取福利，退休金額便會增加0.6%，直至70歲領取相等於65歲時能領取的142%為上限。單從數字著眼，除非你其他的退休收入不足以應付生活開銷，越延遲領取退休金，所得到的金額會越多；但在某些情形下，提早領取退休福利可能會對退休者較為有利。

決定因素 健康壽命

雖然60歲時領取退休金會較65歲時領取的少，但卻早了5年的時間去「享用」這筆款項。若65歲開始領取，要趕上（catch-up）過去5年未有領取的款項，彼此的損益平衡點（breakeven point）大概是74歲。如果活得超過74歲，延遲領取福利將會對你的未來經濟更加有利。同樣的理念，60歲與70歲領取退休金的損益平衡點約為78歲，而65歲與70歲領取福利的損益平衡點則大概是81歲。因此，決定提早或延遲領取CPP福利與否，與個人的健康狀況，以至對自己的預期壽命有關。

最佳時機 因人而異

另一個提早領取福利的情況是，退休者有足夠的退休儲蓄而無須CPP福利，在這種情況下，你可以利用所領取的退休金作退休生活以外的用途。例如你一直在金錢上支持福利機構，你就可以利用這筆收入作捐獻，越早作捐獻、越早讓受惠機構及其服務對象得益，而捐獻所獲發的稅務抵免，則抵消了CPP收入的課稅。另外，假如你希望增加留給下一代的遺產，你亦可以CPP的收入購買人壽保險，以保險的死亡賠償增加你的遺產金額。

提取CPP的最佳時機因人而異，最終的取決條件在於退休者對退休生活的期望，以及希望如何利用這筆收入達到其他目標，或讓自己的生活得到改善、或讓別人得著益處。以個人的目標及期望為依據，便能作出最明智的決定。

文章內容只供參考，請與閣下的財務顧問聯絡，以便就閣下的情況作出建議。

林大駒（專業保險投資從業員）