動用房屋信貸或提取退休儲蓄？
號角月報加拿大版 二零二零年十月
節省非必要的開支
新冠肺炎導致經濟突然停頓，不少人要面對失業或收入減少的困境。欲解決當前難題，第一步當然是從節省非必要的日常開支著手，花費越少，個人的緊急儲蓄自然能支撐得越久。但是，假如到自己的緊急儲蓄用光，但家庭經濟狀況還沒有改善的時候，很多人都會考慮應否動用房屋淨值信貸（Home Equity Line of Credit，簡稱HELOC），抑或從註冊退休計劃（RRSP）戶口提款而傷腦筋。要選擇從HELOC或RRSP提款支持生活開支，需先要了解兩者在稅務上，以及對將來帶來的長遠後果，才能作出對個人情況最好的決定。
將房屋當作儲蓄罐
建議提取房屋淨值的人，會將房屋當作儲蓄罐，過往的房貸供款（扣除利息後）就是你的個人儲蓄；現在，只是從儲蓄中提取屬於自己的錢作其他用途。提取房屋淨值屬於免稅提款，它的好處包括：第一、無需預留其中一部分作將來繳稅之用；其次，它不會影響你可能合資格領取的政府福利，例如兒童福利（Canada Child Benefit）、子女的政府助學金（例如安省學生資助計劃OSAP）。至於作為借貸，它的缺點當然是增加了個人欠債及還款責任，需要支付利息，有些人會因而增加心理負擔。然而，在今天及預計未來幾年持續低利率的情況下，以3.05%的利息計算，$10,000的淨值提款如果只還利息，每年的利息支出僅為$305，到將來收入回升，以36個月本利歸還，每個月的還款額為$291，相信是一個不難承擔的數目。向自己的將來借貸
若提取RRSP，它的好處是無需增加負債，而承擔將來還款責任。雖然如此，但仍可被視為向自己的將來借貸，你還得在將來填補已預先花掉的退休儲蓄，否則便要選擇延遲你的退休計劃，或降低退休生活質素期望。關於稅務方面，RRSP提款是百分之百的應稅收入，需要為它繳交入息稅的同時，也會因此可能導致你減少合資格領取的政府福利金額。另外，假如你的配偶從來沒有收入，而她又有一個配偶註冊退休儲蓄計劃（Spousal RRSP），千萬別以為從她的戶口提款，一定可以少交入息稅，因稅局有一套收入歸屬規則（income attribution rule），從Spousal RRSP中的提款，可能會計算在你的收入中而計算稅金。無論從HELOC或RRSP提款以應付經濟需要，都是一個不理想和不容易的決定，最要緊的是先減低家庭開支，以致將提款需要減到最低，所有家庭成員一起參與，也能讓家中的孩子有共同為家庭福祉承擔，以及學習犧牲的機會。
（內容只供參考，請與閣下之理財顧問聯絡，以便針對個別情況作出建議。）
林大駒（專業保險投資從業員）
