另一種策略--RRSP貸款
新年過後，很多人都開始為RRSP儲蓄而計劃，希望趕及在供款限期前（每年的首60天）作出投資，以便能夠在報稅時獲得退稅。如果你手上的現金不足，不妨考慮以另一種策略-RRSP貸款（RRSP Loan）來增加供款。
很多時候，投資者都會希望用盡RRSP的供款空間，讓更多的退休供款在戶口內延稅增長。然而，在手上現金不足的情況下，投資者只能作出有限度的供款，且要待今年退稅後的退稅款項，再投入戶口之內；到明年報稅時，再藉後來存入的供款獲得退稅。假設你的邊際稅率為40%，供款$7,000，獲得的退稅則為$2,800，即本年度你為RRSP戶口的總供款是$9,800。這不失為一個相當不錯的儲蓄策略；但在此為你推介另一種策略--既可讓你的供款增加，又不需要更多現金。
RRSP貸款
以RRSP貸款（RRSP Loan）增加供款--若以RRSP貸款的策略供款，最重要的是預先計算好退稅金額，並以全部款項償還所有貸款為目標。你可用下面的算式，計算出你可以借貸的金額：（現金供款額X個人邊際稅率）/（100% - 個人邊際稅率）。
以上面的例子計算，RRSP貸款額 = （$7,000 x 40%）/（100% - 40%）= $4,667
若以$4,667貸款，加上本身的$7,000，本年的RRSP總投資便增加至$11,667，比上述第一個方法多出$1,867的投資。當報稅後獲得$4,667退稅時（$11,667 x 40%），便能清還全數貸款，而無須拖欠債務。以這種方式為RRSP供款的另一個好處就是，可以避免將退稅花掉。
很多投資公司都可以為投資者提供RRSP貸款計劃，一般都讓貸款者隨時還款而無須罰款；通常退稅金額在報稅後的十多天至一個月左右便獲退還，所以貸款的利息成本支出有限。
RRSP被很多人視為最重要的長遠退休儲蓄計劃，不妨多花一點時間去考量，或跟專業的理財顧問商討，就你個人的情況好好策劃，這樣，便能讓你有效達到你的退休目標。
文章內容只供參考，請與閣下之理財顧問聯絡，以便就閣下的個別情況作出建議。
林大駒（專業保險投資從業員）
