對自己好一點善用RRSP
號角月報加拿大版 二零二五年十一月
對自己好一點善用RRSP
對自己好一點善用RRSP
陳女士是退休會計師，對於安省承受遺產要付66萬元稅款的新聞，她認為關鍵是父母早逝，在60多歲還未提取RRSP時已經去世。「大家要明白，政府徵收的60多萬不是遺產稅，RRSP那部分父母當年存入時，政府已免了稅，到現在提取時就要納稅，但不幸的是現在要一次過報稅要視同出售資產，因而落入約50%的最高稅階中。」
RRSP分散提取
陳女士指RRSP的原理是政府鼓勵大家儲蓄，積穀防饑。「當年我們買RRSP時，享用了政府的稅務優惠，原本年薪10萬元的工資，買了15,000元的RRSP，工資就變成了85,000元，那儲起來的15,000元是沒有被徵稅的。政府的原意是，希望你在年輕高稅率時儲錢，然後在退休低收入稅率時，將自己的RRSP拿出來使用，就當是發工資給自己，哪怕是每年提取6萬元，稅率也比一次過提取的低很多。」 華人向來崇尚節儉，陳女士指這種「死慳死抵」(極度節儉)，不願動用RRSP的觀念，其實並不划算。「華人很多時不到迫不得已都不想動用RRSP，以為每個月靠退休金（CPP）和老人金（OAS）『慳慳地』（節省）就可以過活，一來想留點錢傍身，二來又想給子女多留一些，殊不知將來『一次過』拿出來就壞事了，結果要給政府繳納超過50%的稅。」
RRSP可再投資
陳女士指拿RRSP出來，不一定要將錢花盡，而是可以再投資，她自己就是這樣理財的。「一般人都有三種戶口，RRSP、TFSA （免稅戶口）和非註冊的投資戶口。通常RRSP存款最多，退休後可以將RRSP的資金趁稅率低，逐步提取後轉到非註冊的投資戶口去，讓金錢繼續增長，因為在非註冊投資戶口，只有增長部分才需要繳稅。自己每年需要計劃用多少錢，例如要去旅行、要買車，那麼也可以在非註冊的戶口拿錢出來。」不過陳女士也提醒大家，非註冊投資戶口裡的資產，也不要放著不理，亦要安排看時機賣出再買入，這樣就可以分開時間付資本增值稅，免得不斷滾動，利潤暴漲後，將來變成新聞中的度假屋，後人要付上驚人的資本增值稅。陳女士指出很多人都有投資策略，但究竟有沒有退休策略呢？「我們首要是立遺囑，早一點去處理自己退休後的財富規劃，在生時可以對自己好一點，去世後又不會留下一個爛攤子給子女，免得自己享受不了自己的財富，將來子女又要被徵收重稅，繳納重稅不只是政府的問題，也可能因為你沒有做規劃而已。」
陳筱苓
